Naast de reguliere inkomstenbelasting zijn Amerikanen die als zelfstandige werken verantwoordelijk voor Medicare en socialezekerheidsbelastingen die normaal gesproken door hun werkgever zouden worden betaald - een bedrag dat bekend staat als de 'zelfstandige belasting'. Als u als zelfstandige werkt en aan het eind van het jaar meer dan $ 1.000 aan belastingen verschuldigd bent, heeft de IRS driemaandelijkse geschatte inkomstenbelastingbetalingen nodig. U bent ook verantwoordelijk voor driemaandelijkse inkomstenbelastingbetalingen als u zelfstandige was en het hele jaar door belasting moest betalen als zelfstandige. Nadat u uw betalingsbedrag hebt bepaald, kunt u betalen via de post of via het online betalingssysteem van de IRS.[1]

Deel een van de drie:
Uw betalingsbedrag bepalen

  1. 1 Ga door de belastingen van vorig jaar. Als u vorig jaar ook als zelfstandige werkte, kunt u de inkomsten uit de belasting van het afgelopen jaar bekijken door eenvoudig te bepalen hoeveel u per kwartaal aan geschatte belastingen moet betalen. Houd rekening met de groei van uw bedrijf om te voorkomen dat u te weinig betaalt.[2]
    • Over het algemeen wil je ervan uitgaan dat je dit jaar minstens zoveel verdient als vorig jaar. Kijk naar uw belastingverplichting op de belastingaangifte van vorig jaar en deel dat bedrag met 4 om te bepalen hoeveel u elk kwartaal moet betalen.
    • Als uw belastingtarief is gewijzigd, meet dat dan ook mee als u uw schattingen maakt.
    • Pas elk kwartaal een hoger of lager niveau aan als uw inkomen verandert ten opzichte van wat het vorig jaar was.
  2. 2 Laat uw boekhoudsoftware voor u schatten. Als u boekhoudsoftware voor kleine bedrijven, zoals QuickBooks, gebruikt, is het mogelijk dat u het bedrag dat u per kwartaal aan belastingen moet betalen, kunt schatten.[3]
    • Mogelijk kunt u ook uw boekhoudsoftware aansluiten op het elektronische federale belastingbetalingssysteem (EFTPS) van de IRS. Nadat u bent verbonden, kunt u de geschatte belastingbetalingen rechtstreeks doen via uw boekhoudsoftware of instellen om automatische betalingen namens u uit te voeren.
    • Normaal gesproken betaalt u een maandelijks abonnement om deze functie te gebruiken. De abonnementskosten kunnen als zakelijke kosten worden afgetrokken.
  3. 3 Gebruik IRS Form 1040-ES. Met dit formulier kunt u uw geschatte belastingbetalingen berekenen op basis van de informatie die u invoert over uw zakelijke inkomsten en uitgaven. Om dit formulier te gebruiken, moet u niet alleen uw inkomen kunnen schatten, maar ook alle aftrekkingen die u van plan bent te nemen die uw belastbaar inkomen zouden kunnen verlagen.[4]
    • Het formulier kan worden gedownload op https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040es.pdf. Zorg ervoor dat je de meest recente versie van het formulier hebt gedownload.
  4. 4 Schat uw inkomen in uw eerste jaar. Als u net bent begonnen als zelfstandige, heeft u geen informatie uit voorgaande jaren om te gebruiken. Na een paar weken moet je echter een goede schatting kunnen maken op basis van het inkomen dat je hebt verdiend.[5]
    • Blijf op de hoogte van de betalingen die u hebt gedaan en pas ze waar nodig het hele jaar door aan. Stel dat u een geschatte belastingbetaling van $ 500 heeft gedaan. In het volgende kwartaal heeft u maar half zoveel inkomsten als in het eerste kwartaal. In plaats van nog eens $ 500 te betalen, wilt u misschien een betaling doen voor $ 250 of $ 300 om het lagere inkomen te weerspiegelen.

Tweede deel van de drie:
Kwartaalbelastingen betalen

  1. 1 Let op de vervaldatums. De eerste vervaldatum voor driemaandelijkse inkomstenbelastingbetalingen is 15 april. Deze betaling dekt uw belastingen naar het inkomen tijdens het eerste kwartaal van het kalenderjaar, van 1 januari tot en met 31 maart. U hebt de mogelijkheid om de geschatte belastingen van het hele jaar op deze datum te betalen , of je kunt 4 betalingen doen.[6]
    • De tweede driemaandelijkse betaling is 15 juni en dekt de belastingen op inkomsten van 1 april tot en met 31 mei.
    • De derde kwartaalbetaling is betaalbaar op 15 september en dekt de belastingen op inkomsten van 1 juni tot en met 31 augustus.
    • De laatste kwartaalbetaling is verschuldigd op 15 januari van het volgende jaar en dekt de belastingen naar het inkomen van 1 september tot en met 31 december.
  2. 2 Meld u aan voor het elektronische federale belastingbetalingssysteem (EFTPS). Je kunt je online inschrijven voor EFTPS op eftps.gov of door te bellen naar 1-888-725-7879 van maandag tot en met vrijdag tussen 09:00 en 18:00 uur. Oosterse tijd.[7]
    • Nadat u de nodige informatie hebt verstrekt om u in te schrijven, waaronder uw naam, adres en sociale zekerheid of een ander fiscaal identificatienummer, ontvangt u een pincode per post. U kunt vervolgens met uw pincode inloggen op uw account om het inschrijvingsproces te voltooien.
    • Het duurt maximaal 5 dagen voordat de inschrijving is voltooid en u moet wachten om uw pincode per post op te halen. Begin het proces ruim voor de vervaldagen voor kwartaalbelastingen om boetes of boetes voor te late betalingen te voorkomen.
  3. 3 Voer uw bankrekeninggegevens in om betalingen te plannen. Wanneer u zich aanmeldt bij het systeem met uw pincode, moet u het bankrekeningnummer en routeringsnummer invoeren dat u wilt gebruiken voor het verrichten van uw geschatte betalingen. U kunt plannen dat betalingen automatisch van dat account worden afgeschreven, of u kunt betalingen handmatig doen.[8]
    • Als u uw betalingen plant, is het een goed idee om ze minimaal twee werkdagen voor de vervaldatum te plannen. Dit zorgt ervoor dat uw betaling op de vervaldag wordt ontvangen.
    • Als uw inkomsten fluctueren, moet u mogelijk geplande betalingen aanpassen. U kunt een geplande betaling annuleren tot 2 dagen vóór de geplande datum. Plan vervolgens een nieuwe betaling met het aangepaste bedrag.
  4. 4 Dien uw betaling minimaal één dag vóór de vervaldatum in. Betalingen moeten vóór 20.00 uur worden gedaan. de dag vóór de vervaldatum om te worden gecrediteerd als op tijd. Als u uw betaling uitvoert op de dag dat het verschuldigd is, worden mogelijk te late vergoedingen of boetes in rekening gebracht.[9]
    • Als u een eenmanszaak bent, kunt u ook betalingen doen door te bellen naar 1-800-315-4829. Als u uw bedrijf als een LLC of een bedrijf heeft opgezet, gebruikt u 1-800-555-3453 om een ​​betaling per telefoon in te dienen.
  5. 5 Mail in de vouchers van uw Form 1040-ES. IRS Form 1040-ES bevat blanco vouchers die u kunt gebruiken om uw betalingen te verzenden als u niet online wilt betalen. Als u het formulier hebt gebruikt om uw geschatte belastingbetalingen te berekenen, kunt u een van deze vouchers met een cheque of postwissel verzenden.[10]
    • Raadpleeg de instructies voor IRS-formulier 1040-ES voor informatie over waar en hoe u uw geschatte betaling kunt verzenden.
    • Als u uw betaling verzendt, moet deze post-gemarkeerd zijn met de datum die moet worden gecrediteerd als inschakeltijd.

Derde deel van de drie:
Het indienen van uw jaarlijkse terugkeer

  1. 1 Houd overzichtelijk bij van uw inkomsten en uitgaven. U moet duidelijke inkomsten hebben voor elke uitgave die u van plan bent af te trekken van uw belastingen als zakelijke kosten. U hebt ook gegevens nodig van alle inkomsten, inclusief individuele transacties.[11]
    • Het type systeem dat u gebruikt, is noodzakelijkerwijs afhankelijk van het soort werk dat u doet. Hoe dan ook, u moet ten minste één bankrekening hebben voor zakelijke inkomsten en uitgaven die los staan ​​van uw persoonlijke accounts.
    • Als u boekhoudsoftware hebt, zoals QuickBooks, kunt u uw zakelijke bankrekening verbinden met uw software om automatisch boekingen te genereren. Mogelijk moet u sommige items die niet fiscaal aftrekbaar zijn, verwijderen of aanpassen.
  2. 2 Gebruik Schedule C om uw inkomsten en uitgaven te vermelden als zelfstandige. Tenzij u uw bedrijf heeft opgenomen, meldt u uw inkomsten aan de IRS op uw persoonlijke belastingaangifte. Schedule C is een addendum bij uw Form 1040 waarmee u uw inkomsten en zakelijke aftrekken kunt specificeren.[12]
    • Als u papieren formulieren invult, kunt u een exemplaar van Schedule C downloaden op https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1040sc.pdf. Zorg ervoor dat je het juiste formulier hebt voor het jaar dat je aan het indienen bent.
    • Zelfs als u software voor belastingvoorbereiding gebruikt om uw aangifte in te vullen en in te dienen, kan het een goed idee zijn om in Schedule C te kijken en vertrouwd te raken met de categorieën - vooral als dit uw eerste jaar is dat u als zelfstandige een inkomen geeft.
  3. 3 Rapporteer sociale zekerheid en Medicare belastingen op schema SE. Als u zelfstandige bent, betaalt u het deel van uw socialezekerheids- en Medicare-belasting dat door uw werkgever zou worden betaald als u lonen of een salaris verdiende. Voltooi Schedule SE om het bedrag te bepalen dat u verschuldigd bent.[13]
    • U mag 50 procent van deze belastingen op Schema C aftrekken als bedrijfskosten. De logica hier is dat je jezelf in dienst neemt, dus betaal je die helft als je werkgever.
  4. 4 Houd rekening met uw betalingen op uw formulier 1040. Uw persoonlijke belastingaangifte bevat een gedeelte 'Betalingen' waarin u het totale bedrag aan kwartaalinkomstenbelasting kunt noteren dat u gedurende het jaar hebt betaald. Dit bedrag wordt toegepast op het bedrag dat uw belastingaangifte aangeeft dat u verschuldigd bent aan belastingen voor het jaar.[14]
    • Meld uw betalingen op regel 65 van uw formulier 1040. Als u het voorgaande jaar te veel hebt betaald en het op uw geschatte belastingen had toegepast, moet u dat bedrag ook opnemen.
    • Als u de geschatte belastingen te veel heeft betaald, kunt u een teruggave aanvragen of de overbetaling toepassen op de belastingen van volgend jaar.
    • Als u te weinig betaalt, moet u dat bedrag betalen wanneer u uw jaarlijkse aangifte indient. Afhankelijk van het bedrag aan te veel betaalde bedragen, kunt u ook worden geraakt met een onderbetalingstraf.
  5. 5 Huur een aangifte voor belastingaangifte als u niet zeker bent. Het indienen van uw jaarlijkse aangifte wanneer u als zelfstandige werkt, kan ingewikkeld worden, vooral als dit uw eerste jaar is dat dit doet. Een gecertificeerd en ervaren belastingaangifte-opsteller kan ervoor zorgen dat u geen fouten maakt.[15]
    • Onderzoek elke belastingaangifte preparaten achtergrond en kwalificaties zorgvuldig voordat u ze inhuurt. Vooral tijdens het belastingseizoen kunnen er veel oplichters zijn.
    • Begrijp hun vergoedingen en ontvang de schriftelijke overeenkomst schriftelijk, samen met directe contactgegevens van de belasting bereider die u huurt.