Of u nu elk jaar uw eigen belastingaangifte voorbereidt, een softwareprogramma gebruikt of een belastingprofessional inschakelt, u moet vooruitdenken om uw toegestane aftrekken te maximaliseren. Met enige planning gedurende het jaar, kunt u uzelf in een goede positie plaatsen voor het eisen van inhoudingen en het bijhouden van de juiste gegevens om uw belastingaangifte-voorbereiding te vereenvoudigen. Over het algemeen kunt u aftrekken claimen voor veel betalingen die verband houden met uw huis, bedrijf of andere diverse uitgaven, als u weet dat u daar alert op bent.

Methode één van de zes:
Huisafhankelijke kortingen maximaliseren

  1. 1 Plan uw hypotheekbetalingen om de aftrek te maximaliseren. Uw rentebetalingen op de meeste woninghypotheken zijn fiscaal aftrekbaar. Als u uw betalingen vertraagt, kunt u mogelijk uw aftrek voor een bepaald jaar verhogen. Als het einde van 2017 nadert, kunt u uw betaling voor januari 2018 in december vooruitbetalen. Dan is de extra betaling aftrekbaar op uw aangifte voor 2016.[1]
    • De IRS meet de datum waarop de betaling daadwerkelijk is verricht, niet de datum waarop de betaling door uw kredietgever als verschuldigd wordt beschouwd.
  2. 2 Houd gegevens bij over hypotheekrente. Bewaar kopieën van cheques of andere betaalmethoden die u gebruikt. Uw kredietverstrekker moet u aan het eind van het jaar een verklaring kunnen voorleggen met een totaal van uw betalingen. De verklaring van de geldgever moet uw betalingstotalen verbreken in het bedrag dat werd toegepast op de hoofdsom van uw lening en het bedrag dat rente betaalde.[2]
    • Alleen de rente op uw woninghypotheek is aftrekbaar. U kunt de betalingen die de hoofdsom van uw lening betalen niet aftrekken.
  3. 3 Gebruik een hypotheeklening voor grote uitgaven. Als u bij uw woning renovaties moet uitvoeren of geld nodig hebt voor grote, onregelmatige aankopen, kunt u overwegen om een ​​lening met een lening voor eigen gebruik te verkrijgen. Een dergelijke lening, beveiligd door uw huis, valt in de categorie die aftrekposten creëert voor de rentebetalingen. Dit verdient over het algemeen de voorkeur, vanuit fiscaal oogpunt, tot het nemen van een ongedekte lening of het in rekening brengen van kosten op uw creditcard.[3]
    • Als u bijvoorbeeld voor bepaalde uitgaven $ 10.000 nodig heeft, kunt u een door uw woning beveiligde lening voor uw eigen vermogen verkrijgen. De rente die u op deze lening loopt, is fiscaal aftrekbaar.
  4. 4 Rapporteer uw hypotheekrentebetalingen op schema A. Wanneer u uw belastingaangifte voorbereidt, moet u uw aftrekposten voor rente op schema A melden. U kunt dit schema vinden door naar de officiële IRS-website op www.irs.gov en vervolgens het tabblad 'Formulieren en pubs' te gaan.[4]
  5. 5 Verdien een belastingvermindering voor bepaalde verbeteringen van de energie-efficiëntie. U kunt een belastingvermindering aanvragen voor maximaal 30% van wat u uitgeeft om bepaalde verbeteringen aan uw huis aan te brengen om energie te besparen. De verbeteringen die zijn opgenomen in deze belastingvermindering zijn die voor zonne-elektrische systemen, zonneboilers, brandstofcellen, kleine windenergiesystemen en geothermische warmtepompen.
    • U moet IRS-formulier 5695 gebruiken om het bedrag van uw toegestane krediet te berekenen.
    • Het bedrag van uw tegoed wordt ingevoerd op regel 53 van uw belastingaangifte op formulier 1040.
    • Hoewel een belastingaftrek het bedrag van uw belastbaar inkomen vermindert, is een credit een directe verlaging van de belasting die u verschuldigd bent.

Methode twee van zes:
Optimaal gebruik maken van bedrijfsgerelateerde kosten

  1. 1 Houd afzonderlijke accounts bij. Als u zakelijke uitgaven verwacht die u aan het eind van het jaar wilt aftrekken, is het logisch om een ​​afzonderlijke betaalrekening of betaalrekening voor uw zakelijke uitgaven te openen. Gebruik het hele jaar door alleen dat account om de bedrijfskosten te betalen. Aan het einde van het jaar kunt u uw aftrekkingen eenvoudig specificeren door de verklaring voor die rekening te gebruiken.[5]
    • U zou zakelijke uitgaven kunnen aftrekken zonder een aparte rekening te hoeven openen, maar u zou heel voorzichtig moeten zijn met uw administratie gedurende het jaar.
  2. 2 Bewaar ontvangsten. U moet alle onkosten die u als zakelijke kosten maakt rechtvaardigen om ze als inhoudingen te kunnen claimen. Bewaar inkomsten voor al deze uitgaven. Mogelijk hebt u deze ontvangsten nodig om uw belastingaangifte aan het eind van het jaar in te vullen. Mogelijk hebt u ze ook nodig voor het geval u na de indiening door de IRS wordt gecontroleerd.[6]
  3. 3 Houd gegevens bij over zakelijk gebruik van persoonlijke items. In veel gevallen hebt u het recht om een ​​aftrek op uw federale belastingen te eisen wanneer u bepaalde persoonlijke goederen voor zakelijke doeleinden gebruikt. Om zakelijke aftrekposten te kunnen claimen, moet u een goede administratie bijhouden van de hoeveelheid tijd en ruimte die u voor uw bedrijf gebruikt. U kunt in het bijzonder aftrekingen claimen wanneer u de volgende items voor zakelijke doeleinden gebruikt:[7]
    • Thuiskantoor. Als u een kantoor in uw huis vestigt, komt u in aanmerking om het als een aftrek te claimen. Om deze aftrek te claimen, moet u de kantoorruimte exclusief voor zakelijke doeleinden gebruiken. U kunt dan de fractie van uw hele huis berekenen die dit kantoor omvat.[8]
    • Jouw auto. Om af te trekken voor het gebruik van uw persoonlijke auto om zakelijke redenen, moet u zeer zorgvuldige gegevens bijhouden. U moet de totale kilometerstand meten die u in de loop van het jaar op de auto hebt gezet en de kilometerstand meten die uitsluitend voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt. Bereken uit deze gegevens het percentage dat u de auto voor zakelijke doeleinden hebt gebruikt en u kunt die breuk als aftrek claimen.
  4. 4 Gebruik IRS-formulier 8829 om zakelijke aftrekposten bij u thuis te claimen. U kunt het formulier vinden dat u nodig hebt door naar de officiële IRS-website op www.irs.gov te gaan en vervolgens naar het tabblad "Formulieren en pubs" te gaan. Zoek naar formulier 8829 en de bijbehorende instructies. Vul het formulier in om uw aftrekkingen te melden.

Methode drie van zes:
Aanspraak op aftrek voor zakelijke reizen

  1. 1 Trek de kosten van de werkelijke reiskosten af. U hebt het recht om uw eigen kosten voor reizen per vliegtuig, trein, bus of auto te eisen. U moet dit van uw huis naar de bestemming meten. U kunt ook de kosten van elke taxi of limousinereis tussen uw huis en de luchthaven, en de luchthaven en uw hotel meenemen. Sla zekeringen op.[9]
    • Als u gratis reist met de frequent flyer-miles, heeft u geen recht op aftrek, omdat u geen contante kosten heeft.
  2. 2 Neem aftrekposten voor noodzakelijke verzendkosten. Als u bepaalde bagage, displaymaterialen of andere items die nodig zijn voor uw zakenreizen moet verzenden, hebt u het recht om de verzendkosten als een aftrek te claimen. Dit omvat speciale kosten voor uw zakelijke materialen, evenals alle bagagekosten die u maakt voor uw eigen bagage.[10]
  3. 3 Claim een ​​aftrek voor wat autogebruik tijdens uw reis. Als u met uw eigen auto een zakenreis maakt, heeft u recht op een aftrek voor alle kilometers die u maakt. U moet uw kilometerstand registreren en de aftrek claimen op het federale kilometerrendement. U kunt ook kosten in rekening brengen voor alle tolgelden en parkeergelden die u tijdens de reis oploopt.[11]
  4. 4 Trek kosten af ​​voor maaltijden, overnachting en fooien. Voor uitgaven met betrekking tot maaltijden tijdens uw zakenreis, kunt u uw ontvangstbewijzen opslaan en aftrekken claimen die zijn gebaseerd op uw werkelijke kosten. Een alternatieve methode is om een ​​standaard maaltijdtoeslag te krijgen, die is gebaseerd op uw locatie. Voor het indienen van en tips, moet u bonnen opslaan en uw werkelijke kosten aantonen.[12]
  5. 5 Claim andere noodzakelijke en gewone kosten als zakelijke inhoudingen. Als u op zakenreis bent, kunt u stomerij- en waskosten, zakelijke gesprekken, tips voor diensten die zelf aftrekbaar zijn en eventuele andere kosten die u als noodzakelijk en gewoon kunt uitleggen, inhouden.[13]
  6. 6 Gebruik IRS-formulier 2106 om zakelijke reisaftrekken te berekenen en te rapporteren. U kunt het formulier vinden dat u nodig hebt door naar de officiële IRS-website op www.irs.gov te gaan en vervolgens naar het tabblad "Formulieren en pubs" te gaan. Zoek naar formulier 2106 en de bijbehorende instructies. Vul het formulier in om uw aftrekkingen te melden.

Methode vier van de zes:
Maximaliseren van uw medische en tandheelkundige kortingen

  1. 1 Voldoen aan de drempel van 10%. Als u uw aftrek vermeldt, moeten uw medische kosten hoger zijn dan 10% van uw aangepast bruto-inkomen. U kunt in de loop van het jaar alle uitgaven voor uzelf, uw echtgenoot en uw nabestaanden combineren. Deze aftrek is voor uw eigen gemaakte out-of-pocket kosten. U mag geen betalingen aftrekken die gedekt zijn door een verzekering of die worden vergoed na betaling.[14]
    • Als uw gecorrigeerde bruto-inkomen bijvoorbeeld $ 65.000 is, moet u medische en tandheelkundige kosten hebben die hoger zijn dan $ 6.500 om van de aftrek te profiteren.
    • De drempel voor medische en tandheelkundige aftrek is in 2013 gestegen van 7,5% naar 10%. Als u nog steeds belasting betaalt voor voorgaande jaren, gebruikt u de drempel van 7,5%.
    • Voor belastingjaren tot en met 2016 zullen personen van 65 jaar of ouder de drempel van 7,5% blijven gebruiken. Vanaf 1 januari 2017 zal iedereen het 10% -niveau gebruiken.
  2. 2 Plan uw medische kosten om de aftrek te verhogen. Omdat u het drempelniveau moet halen voordat u aftrekposten voor medische kosten kunt claimen, moet u proberen de timing van uw medische betalingen te plannen. Misschien wilt u sommige uitgaven vooraf betalen om ze in een vorig jaar op te nemen, of de betaling uitstellen tot een volgend jaar, om uw uitgaven te groeperen.[15]
    • Als uw aangepast bruto-inkomen bijvoorbeeld $ 65.000 is, moet u medische en tandheelkundige kosten hebben die hoger zijn dan $ 6.500 om een ​​aftrek te kunnen claimen. Als u weet dat u volgend jaar enkele grote uitgaven zult hebben, wilt u misschien proberen om dat jaar alle andere uitgaven die u kunt uit te stellen om de drempel te overschrijden.
  3. 3 Gebruik Schedule A om medische en tandheelkundige kosten te specificeren en te verhalen. Wanneer u uw belastingaangifte voorbereidt, moet u uw medische en tandheelkundige inhoudingen aangeven in schema A. U kunt dit schema vinden door naar de officiële IRS-website op www.irs.gov en vervolgens het tabblad 'Formulieren en pubs' te gaan.

Methode vijf van zes:
Pensioenplannen gebruiken om uw belastingen te verlagen

  1. 1 Maximaliseer de jaarlijkse bijdragen aan door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen. Als uw werkgever een pensioenplan biedt, moet u hiervan profiteren. Dit is een goede planning voor uw pensioen en het vermindert ook uw belastingverplichting. Vanaf 2015 kunt u tot $ 18.000 per persoon bijdragen aan een gekwalificeerde pensioenregeling op het werk. Dit geld wordt uit uw loonstrook gehaald en op een afboekingsrekening gestort, zodat uw belastbaar inkomen voor het jaar wordt verlaagd.[16]
    • Als uw jaarsalaris bijvoorbeeld $ 70.000 is en u uw bijdragen aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan maximaliseert, is uw belastbaar inkomen voor het jaar slechts $ 52.000. De resterende $ 18.000 worden gereserveerd tot je met pensioen gaat. U betaalt belasting over het geld wanneer u het uiteindelijk intrekt, maar u zult waarschijnlijk op dat moment tegen een lager belastingtarief betalen.
  2. 2 Draag bij aan een IRA om verdere belastingaftrek te creëren. Voor belastingjaren 2015 en 2016, kunt u maximaal $ 5.500 bijdragen aan een gekwalificeerde IRA of Roth IRA. Deze limiet wordt verhoogd tot $ 6.500 voor personen ouder dan 50 jaar. Als u al deelneemt aan een pensioenplan op het werk, kan deze limiet worden verlaagd. Om uw specifieke premiegrens te berekenen, gebruikt u de tabel op https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-particip-employee/2016-ira-contribution-and-deduction-limits-effect-of-modified-agi -op-aftrekbare-bijdragen-als-je-bent-covered-by-a-pensioen-plan-at-work.
    • Met een "traditionele" IRA kunt u geld bijdragen en het bedrag van de bijdrage aftrekken van uw belastbaar inkomen. Bijdragen aan een Roth IRA zijn niet fiscaal aftrekbaar als u ze maakt, maar de investering wordt belastingvrij en heeft minder beperkingen op intrekking. Bovendien moet u minimaal benodigde opnamen opnemen bij een traditionele IRA, maar niet bij een Roth IRA. Om te beslissen welk type IRA het beste bij u past, dient u een financieel adviseur te raadplegen.[17]
  3. 3 Maak terugwerkende bijdragen om uw aftrek te verhogen. Als u uw jaarlijkse limiet voor premies op uw pensioenrekeningen nog niet hebt bereikt, kunt u begin april bijdragen doen en deze op het vorige belastingjaar toepassen. De exacte deadline varieert elk jaar als gevolg van federale feestdagen die vallen in april. U kunt IRS-publicatie 509, 'Belastingkalenders', voor meer specifieke informatie voor elk jaar bekijken.[18]
    • Evenzo, als u vindt dat u uw jaarlimiet heeft overschreden, kunt u geld opnemen van uw pensioenrekening tegen de vervaldatum van uw belastingaangifte, om binnen de toegestane limiet te blijven. Als u de jaarlijkse premiegrens overschrijdt, wordt er een belasting van 6% in rekening gebracht op het teveel dat op de rekening is overgebleven.

Methode Zes van de zes:
Gebruik van aanvullende diverseaftrek

  1. 1 Maak liefdadige bijdragen passend. Over het algemeen kunt u liefdadigheidsbijdragen die u doet, inhouden. Deze bijdragen kunnen bestaan ​​uit directe geldelijke donaties of schenkingen van onroerend goed. Voor de meeste mensen is uw aftrek beperkt tot 50% van uw gecorrigeerde bruto-inkomen voor het jaar.[19]
    • Zie voor een grondiger bespreking van alle regels met betrekking tot charitatieve aftrekposten de IRS-publicatie 526, 'Liefdadige bijdragen' of IRS-publicatie 561, 'Bepaling van de waarde van gedoneerde eigendom'. Deze kunnen beide worden gevonden in de 'Formulieren en pubs'. tab op www.irs.gov.
    • U kunt ook een claim indienen voor een aftrek van de kerk voor federale belastingen of een illustratie van eerlijke marktwaarde-donaties.
    • Voor 2016 hebt u recht op geschenken van maximaal $ 14.000 aan een persoon zonder een schenkingsbelasting te betalen. Dit creëert geen belastingaftrek voor u, maar door onder de limiet van $ 14.000 te blijven, voorkomt u dat u extra schenkingsrechten moet betalen. Je mag zoveel van deze geschenken maken als je wilt, om individuen van elkaar te scheiden.
  2. 2 Trek verlies af als gevolg van een ongeval, een ramp of diefstal. U mag niet-terugbetaalde of niet-gecompenseerde verliezen als gevolg van een ramp, ongeval of diefstal bij u thuis aftrekken. U moet het bedrag van de aftrek die u claimt verminderen met enig herstel dat u krijgt, hetzij van verzekering, berging of een andere bron. Voor meer informatie en meer informatie, zie IRS-publicatie 547, "Slachtoffers, rampen en diefstallen", die online beschikbaar is op het tabblad "Formulieren en pubs" op www.irs.gov. Om uw aftrek te claimen, moet u voldoen aan de volgende algemene definities:[20]
    • Ongevallen verliezen. Deze categorie omvat alle gedeeltelijke of totale verliezen voor uw huis of eigendom veroorzaakt door een plotselinge en onverwachte gebeurtenis, zoals een overstroming, orkaan, tornado, brand, aardbeving of vulkaanuitbarsting. Een ongeval omvat geen normale slijtage of progressieve verslechtering.
    • Ramp. Dit geldt voor verliezen die optreden wanneer u in een federaal verklaard rampgebied woont. Je kunt erachter komen of je binnen zo'n gebied bent door de website van het Federal Emergency Management Agency te bezoeken op www.fema.gov/disasters.
    • Diefstal. Een verlies door diefstal moet een onwettige handeling zijn, ongeacht of de dief ooit wordt betrapt of veroordeeld. Diefstal kan chantage, inbraak, verduistering, afpersing, ontvoering, diefstal of diefstal omvatten.
    • Als u een aftrek claimt voor eventuele verliezen door een ongeval, ramp of diefstal, moet u IRS-formulier 4684 "Slachtoffers en diefstallen" invullen. Nadat u dit formulier hebt gebruikt om uw toegestane inhoudingen te berekenen, meldt u de inhoudingen op schema A. Beide van deze formulieren zijn beschikbaar op het tabblad 'Formulieren en pubs' op www.irs.gov.
  3. 3 Claim aftrek voor in aanmerking komende opvoeder kosten. Als je een leraar, instructeur, begeleider, assistent of directeur van een basisschool of een middelbare school bent, kom je mogelijk elk jaar in aanmerking voor een aftrek. De aftrek is van toepassing op niet-vergoede kosten die u maakt voor boeken, benodigdheden, computerapparatuur of ander educatief materiaal. Uw aftrek is voor elk jaar gelimiteerd tot $ 250 per jaar. Daarom, als een getrouwd stel gezamenlijk een aanvraag indient, mogen ze elk maximaal $ 250 aftrekken, voor een totaal van $ 500. Om je te kwalificeren, moet je gedurende het jaar ten minste 900 uur op een basis- of middelbare school hebben gewerkt.[21]
    • Voor meer informatie, kunt u IRS-publicatie 529, "Diverse kortingen", bekijken.
    • Kostenverminderingen voor opvoeders kunnen worden opgeëist op schema A van uw belastingaangifte.
  4. 4 Claim een ​​belastingvermindering voor kinder- en zorgbehoevende zorg. Als je tot $ 3000 uitgeeft voor gekwalificeerde kinderopvang, of tot $ 6000 voor twee of meer kinderen of personen ten laste, kom je in aanmerking voor deze belastingvermindering. Het daadwerkelijke krediet dat u ontvangt, is een deel van uw uitgaven, op basis van uw aangepast bruto inkomen. U moet IRS-formulier 2441 gebruiken om het bedrag van het krediet te berekenen en vervolgens het krediet te rapporteren op regel 49 van uw aangifte bij Form 1040.[22][23]