U kunt een uitgave aftrekken als deze zowel "gewoon" als "noodzakelijk" is voor uw beroep of bedrijf. Om vast te stellen welke uitgaven in aanmerking komen als aftrek voor zakelijke doeleinden, moet u al uw uitgaven verzamelen en elk afzonderlijk doorlopen. Er zijn gebruikelijke aftrekposten voor bedrijven, zoals lonen die aan werknemers worden betaald en bijdragen aan pensioenrekeningen. Als u vragen hebt, neem dan contact op met een gekwalificeerde belastingdeskundige, zoals een accountant.

Deel een van de drie:
Het identificeren van een aftrekbare bedrijfskosten

  1. 1 Verzamel al uw uitgaven. Blader door uw kwitanties en creditcardafschriften en identificeer alles wat u voor uw bedrijf hebt uitgegeven. Leg alle bonnetjes op een stapel en doorloop ze elk afzonderlijk, controleer of het een aftrekbare uitgave is.
    • Je moet ook een spreadsheet maken waarin je kunt bijhouden of iets een bedrijfsaftrek is of niet.
  2. 2 Vraag jezelf af of de kosten "gewoon" zijn."Een" gewone "uitgave is een uitgave die gebruikelijk is en wordt geaccepteerd in uw bedrijf of in uw vakgebied.[1] Het kopen van tijdschriften voor uw tandartspraktijk is bijvoorbeeld een gewone uitgave. Het inhuren van een live band om te spelen zou dat niet zijn.
    • Gewoon betekent "normaal, veel voorkomend en onder de omstandigheden aanvaard door het bedrijfsleven."[2]
    • Als andere bedrijven in uw branche geen geld uitgeven aan iets, dan is het misschien geen "gewone" uitgave.
  3. 3 Vraag jezelf af of de kosten "noodzakelijk" zijn."Een" noodzakelijke "uitgave is er een die nuttig en geschikt is voor uw beroep of bedrijf. Het hoeft niet 'onmisbaar' te zijn, d.w.z. datgene waar uw bedrijf niet zonder zou kunnen doorgaan. De kosten moeten echter zijn besteed aan iets dat noodzakelijk is voor het bedrijf.[3]
    • Als u onduidelijk bent, zijn er IRS-publicaties die u kunt lezen, die beschikbaar zijn op de IRS-website. Zakenreizen zijn bijvoorbeeld vaak een grijze zone.[4] U zou IRS-publicatie 463 moeten zien voor meer informatie over of u reiskosten als een zakelijke uitgave kunt aftrekken.[5]
  4. 4 Begrijp de aftrek voor thuiskantoren. In sommige situaties kunt u aftrekken voor zakelijk gebruik van uw huis. Als u in aanmerking komt om de kosten van uw thuiskantoor af te trekken, kunt u mogelijk een percentage van uw huishoudelijke kosten aftrekken, zoals uw nutsvoorzieningen, onroerendgoedbelasting, internetkosten en mobiele telefoon. Het percentage dat u zou kunnen aftrekken, zou gelijk zijn aan het percentage van uw woning dat uw thuiskantoor inneemt. U moet echter aan de volgende vereisten voldoen om in aanmerking te komen voor de aftrek voor thuiswerk:[6]
    • U moet het deel van uw woning regelmatig uitsluitend gebruiken voor zakendoen. Het gemakkelijkste voorbeeld is als u een kamer heeft die speciaal is ingericht als uw kantoor. Je kunt de keukentafel niet als kantoor gebruiken, omdat je ook in de keuken eet en kookt.
    • Het thuiskantoor moet ook uw hoofdvestiging zijn. U hoeft het kantoor niet exclusief te gebruiken. U kunt bijvoorbeeld naast uw thuiskantoor ook andere taken met betrekking tot uw werk uitvoeren, maar het kantoor moet zijn waar u in belangrijke mate en regelmatig uw werk doet.
  5. 5 Identificeer andere veel voorkomende soorten zakelijke uitgaven. De volgende zijn enkele van de meest voorkomende zakelijke uitgaven die u kunt aftrekken voor uw belastingen:[7]
    • Werknemers betalen: u kunt aftrekken wat u uw werknemers betaalt voor verleende diensten.
    • Pensioen plannen: je kunt aftrekken voor het geld dat gereserveerd is voor je eigen pensioen, evenals het pensioen van je werknemers.
    • Huur kosten: als u huur betaalt voor een woning die u gebruikt voor uw beroep of bedrijf, dan kunt u deze aftrekken. U kunt echter niet aftrekken als u eigendom of eigen vermogen in de woning zult ontvangen.
    • Interesseren: u kunt de rente die in rekening wordt gebracht aftrekken van geleend geld voor uw onderneming.
    • Belastingen: u kunt in het algemeen federale, staats-, lokale en buitenlandse belastingen in mindering brengen die rechtstreeks aan uw bedrijf of onderneming zijn toe te rekenen.
    • Verzekering: u kunt doorgaans de noodzakelijke en normale kosten van verzekering aftrekken voor uw beroep, bedrijf of beroep.

Tweede deel van de drie:
Exclusief niet-aftrekbare kosten

  1. 1 Exclusief kosten voor het bepalen van de kosten van goederen. U kunt goederen vervaardigen of kopen voor wederverkoop. Wanneer u beslist hoeveel u de consument moet vragen voor de goederen, kunt u in uw prijs dingen opnemen als de kosten van het opslaan van de goederen, die u vervolgens doorberekent aan de consument. Als u deze kosten opneemt in het bedrag dat u consumenten in rekening brengt voor de goederen, dan kunt u ze ook niet als zakelijke kosten aftrekken. De volgende typische kosten zijn inbegrepen bij het berekenen van de kosten van goederen:[8]
    • opslagruimte
    • Directe arbeidskosten
    • Fabriek overhead
    • Kosten van producten of grondstoffen, inclusief vracht
  2. 2 Identificeer kapitaaluitgaven. Over het algemeen kun je niet aftrekken voor kapitaaluitgaven. Kapitaaluitgaven zijn de investeringen in uw bedrijf en worden over het algemeen afgeschreven of afgeschreven. U moet uitgaven registreren die op uw bedrijfs- of bedrijfsbalans voorkomen. U kunt ook de rente aftrekken op elke lening die is gebruikt om het activum te kopen, of u kunt de afschrijving van het activum gebruiken als bedrijfskosten. Er zijn drie soorten kapitaaluitgaven:[9]
    • de opstartkosten van uw bedrijf
    • bedrijfsmiddelen
    • verbeteringen aan het bedrijf
  3. 3 Persoonlijke uitgaven uitsluiten. U kunt niet aftrekken voor persoonlijke, levende of gezinsuitgaven. Er is echter een grote uitzondering: een uitgave kan gedeeltelijk worden gebruikt voor persoonlijke redenen en gedeeltelijk worden gebruikt voor een zakelijk doel. In deze situatie kunt u het gedeelte dat wordt gebruikt voor zakelijke uitgaven aftrekken.
    • U kunt bijvoorbeeld een lening van $ 10.000 afsluiten. Als u $ 6.000 gebruikt voor persoonlijke of familiekosten, kunt u dat bedrag niet aftrekken.Als u echter $ 4000 voor zakelijke uitgaven gebruikt, kunt u dat bedrag als een zakelijke uitgave aftrekken.[10]
    • Als u uw auto gebruikt voor zowel zakelijke als persoonlijke redenen, moet u het gebruik indelen op basis van het werkelijke aantal kilometers. U kunt echter geen aftrek voor het rijden naar het werk, omdat de IRS van mening is dat een persoonlijke kosten.[11]
  4. 4 Wees voorzichtig met zaken doen met familieleden. De IRS is vooral geïnteresseerd in zakelijke deals met familieleden of een bedrijf waarin een familielid een eigendomsbelang heeft. De IRS kan ervan uitgaan dat de bedrijven worden gebruikt als shams om fiscaal aftrekbare overdrachten tussen familieleden te maken.[12]
    • Bijvoorbeeld, het betalen van een familielid om een ​​"consultant" te zijn wanneer ze geen inloggegevens hebben, lijkt twijfelachtig en zou een IRS-onderzoek opleveren als u probeert de adviseurskosten af ​​te trekken als bedrijfskosten.

Derde deel van de drie:
Hulp krijgen

  1. 1 Ontvang verwijzingen voor financiële professionals. Vraag mensen dat je weet of ze hun accountant zouden aanbevelen. U kunt ook uw advocaat, bankier of zakelijke collega om verwijzingen vragen.[13]
    • U kunt ook contact opnemen met de Society of Certified Public Accountants van uw staat. Typ 'uw staat' en 'gecertificeerde openbare accountants' of 'CPA's' in een zoekmachine.
    • Zoek naar de link 'Zoek een CPA' op de website van de Society.[14][15] De Society moet een verwijzingsservice uitvoeren of een lijst met CPA's hosten die u kunt bekijken.
  2. 2 Een vergadering inplannen. Nadat u de naam van een accountant of een andere belastingprofessional hebt, moet u bellen en een vergadering plannen. Vertel hen dat u zakelijke uitgaven wilt bespreken. Vraag ook hoeveel ze van tevoren vragen.[16]
    • De meeste accountantskantoren rekenen $ 100-275 per uur. Als de accountant u een aanzienlijk hogere prijsopgave geeft, moet u een andere verwijzing krijgen.
  3. 3 Vragen stellen. Neem uw spreadsheet en uw kwitanties mee naar de vergadering. Trek de aandacht van de accountant naar kosten die u niet zeker weet. Vraag de boekhouder of u de uitgave als een zakelijke uitgave kunt claimen.
    • U kunt de accountant zeker inhuren om uw belastingen te doen wanneer zij verschuldigd zijn. U wilt echter op voorhand weten wat u als bedrijfskosten kunt aftrekken. Als u die informatie ophaalt, kunt u besluiten om niet langer geld uit te geven aan bepaalde uitgaven, vooral als u ze niet kunt aftrekken van uw zakelijke belastingen.